*ST苏吴（600200）(江苏吴中)，这家成就于1994年，上市于1999年的老牌企业，正一步步靠拢退市边际。
7月13日晚间，江苏吴中表露公告称，公司收到证监会下发的《行政处罚预预知知书》，认定江苏吴中存在“未确乎表露施行边界东说念主”“虚增营业收入、营业本钱和利润”以及“未按法例表露关联方非遐想性占用资金情况”等监犯行径。证监会拟决定对江苏吴中及公司多名背负东说念主赐与劝诫并处罚金，罚金金额共计达3050万元。其中，拟对公司董事长钱群山罚金1500万元。同日，公司还发布了可能被践诺紧要监犯强制退市的风险请示公告。
7月14日，《逐日经济新闻》记者就上述财务作秀问题向江苏吴中抒发了采访诉求，董事长钱群山恢复称会向证监会进行申报。同日下昼，江苏吴中举行了2025年第一次临时鞭策大会，记者从参会鞭策处获悉，江苏吴中惩处层示意正在“积极嘱咐、进行申报，在最终处罚下来前，还有契机”。通顺多年财务作秀
公告称，经证监会访问，江苏吴中及相关东说念主员主要存在三项监犯事实。最初是2018年至2023年时辰，未确乎表露施行边界东说念主。2018年2月，江苏吴中控股鞭策苏州吴中投资控股有限公司发生股权变更，变更后，钱群山施行主管江苏吴中行径，成为江苏吴中施行边界东说念主。但江苏吴中2018年至2023年年度陈诉均表露钱群英(系钱群山姐姐)为施行边界东说念主，存在诞妄纪录。
其次，公告还表露称，江苏吴中曾在2020年至2023年时辰，通顺四年财务作秀。具体而言，江苏吴中子公司江苏吴中收支口有限公司(以下简称吴中收支口)、中吴贸易发展(杭州)有限公司(以下简称中吴贸易)、江苏吴中海利海外贸易有限公司(以下简称海利贸易)通过与浙江优诺德贸易有限公司(以下简称优诺德)等多家关联公司开展无贸易实质的贸易业务，虚增营业收入、营业本钱和利润。
上述行径导致江苏吴中在2020年至2023年年度陈诉均远离虚增营业收入4.95亿元、4.69亿元、4.31亿元、3.77亿元，占当期表露营业收入的26.46%、26.39%、21.26%、16.82%；远离虚增利润总和1458.27万元、2027.12万元、1992.42万元、2121.94万元，占当期表露利润总和的2.89%、51.65%、26.42%、29.81%。
此外，证监会还查明，江苏吴中通过支付无贸易实质的贸易业务采购款等花式向关联方提供资金，变成关联方非遐想性占用资金。边界2020年年末、2021年年末、2022年年末、2023年年末，江苏吴中关联方非遐想性占用资金余额远离为1.27亿元、13.93亿元、15.43亿元、16.93亿元，占当期表露净钞票的6.88%、74.20%、84.60%、96.09%。
证监会拟决定对江苏吴中责令改正，赐与劝诫，并对上市公司及相关背负东说念主罚金共计达3050万元。《行政处罚预预知知书》还强调，钱群山看成江苏吴中施行边界东说念主、董事长、高档惩处东说念主员，组织、指使践诺案涉事项，行径恶劣，情节较为严重，将被选择10年证券阛阓禁入法子。通过贸易业求达成体外资金轮回，进而庇荫功绩
据悉，在2024年过去，贸易业务曾是江苏吴中一项困难的业务板块，其主要通过下属子公司中吴贸易、吴中收支口和海利贸易遐想，主要遐想居品为化工品、稀贵金属等大量商品，赚取高下流价差。
但施行上，这些所谓“贸易业务”不少未变成真什物质托付。江苏吴中2024年5月在对上交所监督使命函的恢复中也波折印证了这一丝，其示意：由于公司以及高下流交易敌手，以贸易类公司为主，不是施行使用货品的坐蓐商和工场，因此大部分交易方向不触及什物流转。惟有一丝交易方向如钢材，是成功交货给建筑公司的，触及什物流转，由公司安排输送。
《逐日经济新闻》记者详实到，在江苏吴中虚增功绩以及非遐想性资金占用的监犯行径中，江苏吴中控股鞭策浙江复基控股集团有限公司(以下简称复基控股)的其他关联方企业饰演了关节变装。据《行政处罚预预知知书》，钱群山看成复基控股董事长，施行边界上市公司体外公司，看成案涉贸易业务的客户和供应商，组织、指使并参与无贸易实质的贸易业务和资金占用事宜。
另外，据江苏吴中此前公告，在2024年时辰，复基控股的其他关联方企业存在非遐想性占用公司资金的情形，复基控股的其他关联方企业共有3家，远离为优诺德、杭州昕同海外贸易有限公司和宁波炘炘贸易有限公司。
也即是说，优诺德等公司并非沉寂第三方，而是与江苏吴中存在密切的关联关系，且通过平庸的资金交游和所谓“贸易业务”，参与诞妄交易，成为江苏吴中功绩作秀的困难通说念。
值得详实的是，2024年5月上交所就曾质疑，江苏吴中开展贸易业务，与相关子公司之间存在大额非遐想性资金交游是否合理、相关资金是否流向控股鞭策非常关联方、是否存在体外资金轮回江苏吴中彼时恢复称，经核实，包括昕同贸易等在内的上述客户和上市公司不存在关联方关系。并强调，公司贸易业务不存在流向控股鞭策非常关联方的情形，不存在体外资金轮回。
但事实讲明，江苏吴中的贸易业务本体上仅仅通过钱群山所边界的关联企业搭建起来的体外资金轮回欧洲杯体育，并无贸易实质。